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近日，甘南州煙草專賣局嚴(yán)格執(zhí)行省、州公司工程項(xiàng)目審計(jì)管理相關(guān)要求，審計(jì)部門聯(lián)合外部中介機(jī)構(gòu)組成專項(xiàng)審計(jì)組，秉持“實(shí)事求是、客觀公正”原則，對2025年維修工程項(xiàng)目開展結(jié)算現(xiàn)場審計(jì)。審計(jì)組結(jié)合歷年維修工程項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定針對性工作方案，明確審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確?，F(xiàn)場審計(jì)工作順利開展。

審計(jì)過程中，審計(jì)組深入施工現(xiàn)場開展全方位、多維度核查。在合同履約方面，對照合同約定和招投標(biāo)資料逐項(xiàng)核實(shí)材料品牌、規(guī)格、工序及施工工藝，審查是否存在降低施工標(biāo)準(zhǔn)、擅自變更合同內(nèi)容等情形；在工程簽證方面，重點(diǎn)核查簽證時(shí)效性和內(nèi)容完整性，核對項(xiàng)目變更必要性和工程量計(jì)算準(zhǔn)確性，杜絕“先實(shí)施、后補(bǔ)簽”情形；在工程量確認(rèn)方面，運(yùn)用科學(xué)的測量方法和專業(yè)的測量工具對工程量進(jìn)行復(fù)核，結(jié)合施工記錄、影像資料交叉驗(yàn)證，確保工程量數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確；在項(xiàng)目資料方面，對照資料清單逐項(xiàng)核查招標(biāo)文件、投標(biāo)資料、簽證單、驗(yàn)收記錄等項(xiàng)目資料的完整性、真實(shí)性和有效性。同時(shí)，審計(jì)組加強(qiáng)與施工方、建設(shè)方、監(jiān)理方溝通，現(xiàn)場討論確認(rèn)相關(guān)數(shù)據(jù)，積極反饋存在的問題和需進(jìn)一步完善的資料內(nèi)容，確保審計(jì)結(jié)果的全面性、客觀性和有效性。

下一步，甘南州煙草專賣局將根據(jù)現(xiàn)場審計(jì)反饋的問題和提出的意見建議，制定針對性整改措施并督促落實(shí)，強(qiáng)化工程項(xiàng)目過程管理，規(guī)范全流程管控體系，不斷提升工作質(zhì)量，為企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)筑牢合規(guī)屏障。（雒文娟）

責(zé)任編輯：盧蕓竹